Comprendre assurance-vie
L'assurance-vie est le placement préféré des Français et pour cause : elle offre une grande souplesse, une fiscalité avantageuse et des possibilités de transmission optimisées.
Chez KN Patrimoine & Assurances, nous sélectionnons les meilleurs contrats du marché et vous accompagnons dans le choix des supports d'investissement adaptés à votre profil et vos objectifs.
Que vous souhaitiez constituer une épargne disponible, préparer votre retraite ou organiser la transmission de votre patrimoine, l'assurance-vie s'adapte à toutes les situations.
Être rappelé
Des profils très différents, un même contrat
L'assurance-vie n'est pas réservée aux patrimoines importants. Elle sert aussi bien le jeune actif qui met de côté quelques dizaines d'euros par mois que le couple de retraités qui souhaite organiser la transmission de son capital, à Lyon, à Rennes, à Toulouse ou dans une commune rurale : le contrat fonctionne de la même manière partout en France.
- Salarié ou indépendant qui veut épargner régulièrement sans bloquer son argent
- Parent qui souhaite désigner librement les bénéficiaires de son épargne, y compris hors de la famille
- Retraité qui cherche un complément de revenu par rachats partiels
- Personne vivant en couple non marié, pour protéger son partenaire au moyen de la clause bénéficiaire
Comment fonctionne un contrat, concrètement
Vous ouvrez un contrat auprès d'un assureur, vous effectuez un premier versement puis, si vous le souhaitez, des versements libres ou programmés. Chaque versement est réparti entre les supports proposés par le contrat : le fonds en euros, dont le capital est garanti par l'assureur selon les conditions du contrat, et les unités de compte, investies sur les marchés financiers ou l'immobilier.
Les unités de compte ne bénéficient d'aucune garantie en capital : leur valeur fluctue à la hausse comme à la baisse, et vous pouvez perdre une partie des sommes investies. Le choix entre gestion libre et gestion pilotée détermine qui décide des arbitrages entre supports.
Les gains ne sont imposés qu'au moment d'un rachat, et uniquement pour la part de gains contenue dans la somme retirée.
La fiscalité en pratique
Pour les versements effectués depuis le 27 septembre 2017, les gains retirés avant le huitième anniversaire du contrat sont soumis au prélèvement forfaitaire unique de 12,8 %, auxquels s'ajoutent 17,2 % de prélèvements sociaux. Une option pour le barème progressif reste possible lors de la déclaration de revenus.
Après huit ans, l'abattement annuel s'applique d'abord. Au-delà, les gains sont imposés à 7,5 % tant que le total des primes versées et non remboursées, tous contrats confondus, ne dépasse pas 150 000 € ; la fraction excédentaire reste à 12,8 %. Les prélèvements sociaux demeurent dus.
Au décès, les capitaux issus de primes versées avant 70 ans bénéficient d'un abattement de 152 500 € par bénéficiaire (article 990 I du CGI). Pour les primes versées après 70 ans, un abattement global de 30 500 € s'applique aux primes, tous contrats et tous bénéficiaires confondus, et les gains capitalisés sont exonérés (article 757 B). Le conjoint marié et le partenaire de PACS sont exonérés.
Les montants et taux cités sont ceux en vigueur à la date de rédaction ; ils peuvent être révisés par les lois de finances. Leur application dépend de votre situation : pour une question fiscale ou successorale précise, rapprochez-vous d'un notaire ou d'un avocat fiscaliste.
Les erreurs que l'on rencontre souvent
- Laisser la clause bénéficiaire standard sans la relire après un mariage, un divorce ou une naissance
- Attendre d'avoir une grosse somme pour ouvrir un contrat, alors que c'est la date d'ouverture qui fait courir le délai de huit ans
- Placer en unités de compte une somme dont on aura besoin à court terme
- Comparer les contrats sur un seul critère sans regarder les frais sur versement, de gestion et d'arbitrage
Notre rôle de courtier
En tant que courtier en assurance, KN Patrimoine & Assurances compare les contrats de plusieurs assureurs : frais, supports disponibles, modes de gestion, souplesse des options. Nous vous présentons ceux qui correspondent à vos besoins. Le choix final des supports et des montants vous appartient.
Les avantages
Épargne disponible
Accédez à votre capital à tout moment sans pénalité.
Fiscalité avantageuse
Bénéficiez d'abattements après 8 ans de détention.
Transmission optimisée
Transmettez jusqu'à 152 500€ par bénéficiaire sans droits.
Diversité des supports
Fonds euros sécurisés et unités de compte dynamiques.
Versements libres
Alimentez votre contrat selon vos capacités.
Gestion personnalisée
Pilotée, libre ou profilée selon vos préférences.
À qui s'adresse ce service ?
- Épargnants souhaitant constituer un capital
- Personnes préparant leur retraite
- Parents souhaitant transmettre à leurs enfants
- Investisseurs cherchant à diversifier leur patrimoine
Questions fréquentes
Puis-je retirer mon argent à tout moment ?
Oui, votre épargne reste disponible. Vous pouvez effectuer des rachats partiels ou totaux à tout moment.
Quelle est la fiscalité de l'assurance-vie ?
Après 8 ans, vous bénéficiez d'un abattement annuel de 4 600€ (9 200€ pour un couple) sur les plus-values.
Comment choisir entre fonds euros et unités de compte ?
Le fonds euros offre une garantie du capital, les UC offrent un potentiel de rendement supérieur avec plus de risque. Un conseiller vous aidera à trouver le bon équilibre.
Puis-je détenir plusieurs contrats d'assurance-vie ?
Oui, il n'existe aucune limite au nombre de contrats. Détenir plusieurs contrats auprès d'assureurs différents permet de séparer les objectifs, de diversifier les supports et d'adapter chaque clause bénéficiaire. Attention toutefois : le seuil de 150 000 € et les abattements s'apprécient tous contrats confondus.
Qu'est-ce qu'une avance sur contrat ?
C'est un prêt consenti par l'assureur, garanti par l'épargne du contrat. Elle permet de disposer de liquidités sans effectuer de rachat, donc sans imposition immédiate des gains. Elle donne lieu à des intérêts et doit être remboursée dans les conditions prévues par le contrat.
L'assurance-vie fait-elle partie de la succession ?
En principe, les capitaux versés aux bénéficiaires désignés ne font pas partie de la succession civile et suivent leur propre fiscalité. Une exception existe lorsque les primes versées sont manifestement exagérées au regard des facultés du souscripteur : les héritiers peuvent alors demander leur réintégration.
Comment rédiger la clause bénéficiaire ?
Elle peut être standard ou rédigée sur mesure, en nommant précisément les personnes, l'ordre de priorité et les représentants en cas de prédécès. Une clause trop vague peut retarder le versement des capitaux. Pour une clause démembrée ou une situation familiale complexe, l'avis d'un notaire est recommandé.